+7 (499) 653-60-72 Доб. 417Москва и область +7 (812) 426-14-07 Доб. 929Санкт-Петербург и область

Риски финансового мошенничества презентация

Просмотров: Транскрипт 1 1. Содержание финансовой грамотности модуля знания, понимание, умения, компетенции. Базовые понятия и знания: Финансовый риск; финансовое мошенничество; финансовые пирамиды. Знание того, какие бывают финансовые риски в современной российской действительности; знание того, куда обращаться в случаях потери кражи финансовых документов банковской карты, сертификатов, сберкнижек и др.

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефонам, представленным на сайте. Это быстро и бесплатно!

Содержание:

Презентация "Финансовые мошенничества"

ВИДЕО ПО ТЕМЕ: Как не стать жертвой финансового мошенничества? 18+

Один из главных вопросов для внутреннего аудита в отношении мошенничества — это осознание своей роли в предотвращении, выявлении и пресечении мошеннических действий. Согласно Стандарту 1210. А2, внутренние аудиторы должны обладать достаточными знаниями, чтобы оценить риск мошенничества и то, каким образом организация управляет этим риском. В то же время не предполагается, что внутренние аудиторы обладают компетенцией специалиста, чья основная функция заключается в выявлении и расследовании фактов мошенничества.

Типы мошенничества. Совершение мошенничества. Считается, что требуется наличие трех условий, чтобы человек совершил мошенничество.

Он должен иметь: мотивацию - причина набор причин , по которой человек решается его совершить; возможность - знание обладание некоторых факторов и условий, которые дают возможность его совершить; умение найти оправдание - убедить себя в том, что существует абсолютно уважительная причина того, что ты делаешь. Ответственность внутреннего аудитора. Внутренний аудитор несет ответственность: за проверку соответствующих процедур контроля с целью определения их возможностей в части предотвращения обнаружения фактов мошенничества; за оценку возможности совершения мошенничества и управления риском мошенничества в организации.

Внутренний аудитор не несет ответственность за предотвращение мошенничества. Поскольку работники могут войти в сговор, чтобы обойти систему и процедуры внутреннего контроля, невозможно гарантировать отсутствие фактов мошенничества или возможности для его совершения.

Если имеется подозрение в совершении мошенничества, внутренний аудитор должен уведомить об этом руководителя соответствующего уровня. Этим уровнем, обычно, является комитет по аудиту или совет директоров. Доклад о подозреваемом случае мошенничества должен направляться на один управленческий уровень выше того, на котором подозревается совершение мошеннических действий.

Результаты оценки факторов рисков будут оказывать основное влияние на характер и масштаб аудиторских процедур, которые необходимо провести с целью обнаружения и расследования фактов мошенничества. При внутреннем расследование возможных финансовых злоупотреблений по признакам мошенничества внутренний аудит может тесно взаимодействовать с сотрудниками собственной безопасности: в частности, они оказывают помощь внутренним аудиторам в сборе и хранении доказательств, требуемых для подтверждения или отрицания подозрения, которые затем могут быть использованы в ходе дисциплинарного или уголовного разбирательства.

Пути было два, и мир был широк, Однако я раздвоиться не мог, И надо решаться на что-то. Я выбрал дорогу, что вправо вела И, повернув, пропадала в чащобе. Нехоженой, что ли, дорога была И больше, казалось, она заросла, А впрочем, заросшими были обе.

Один из главных вопросов для внутреннего аудита в отношении мошенничества — это осознание своей роли в предотвращении, выявлении и пресечении мошеннических действий. Согласно Стандарту 1210. А2, внутренние аудиторы должны обладать достаточными знаниями, чтобы оценить риск мошенничества и то, каким образом организация управляет этим риском. В то же время не предполагается, что внутренние аудиторы обладают компетенцией специалиста, чья основная функция заключается в выявлении и расследовании фактов мошенничества. Типы мошенничества. Совершение мошенничества.

IV ежегодная Аграрная конференция Риски и противодействие мошенничеству

Финансовые мошенничества презентация Риск-ориентированный подход к проведению проектов внутреннего аудита Международный стандарт аудита Ответственность аудитора в отношении мошенничества в ходе аудита финансовой отчетности. Вступает в силу в отношении аудит финансовой отчетности за периоды, начинающиеся 15 июня года или после этой даты. Характеристики мошенничества. Ответственность лиц, наделенных руководящими полномочиями, и руководства субъекта. Ограничения, присущие аудиту, в контексте мошенничества. Ответственность аудитора по обнаружению существенных искажений, вызванных мошенничеством. Профессиональный скептицизм.

Мошенничество и внутренний аудит

Мошенничество — незаконное завладение чужим имуществом либо деньгами путем обмана или злоупотребления доверием. Способы и формы мошенничества необычайно разнообразны. Это может быть и карточное шулерство, и привлечение компанией денежных средств населения с обещанием выплаты высоких дивидендов, но на самом деле с целью присвоить эти средства. Распространено мошенничество в интернет-среде: предлагая товар или услугу, интернет-мошенники получают деньги и скрываются.

ПОСМОТРИТЕ ВИДЕО ПО ТЕМЕ: Осторожно, финансовые мошенники: как не потерять деньги
Читайте 56orb. Впрочем, сами эксперты ЦБ объясняют такие данные совершенствованием инструментов контроля за сомнительными финансовыми организациями.

Качества потерпевшего, на которые рассчитывает мошенник Правила правильного поведения Прим. На совершеннолетие бабушка Вам подарила некоторую сумму денег. Вы решили обменять эти деньги на валюту в обменнике рядом с Вашим домом. Но вот незадача: валюта закончилась. Вы расстроенный выходите на улицу, и тут очень приятный человек предлагает купить валюту по очень выгодному курсу. Чтобы у Вас не было сомнений в подлинности купюр, он предлагает их проверить тут же, в обменнике. Почему нет? Деньги проверили, сделка состоялась. Все хорошо? С большой долей вероятности купюры могут оказаться фальшивыми!

Презентации наших конференций

Похожие презентации Показать еще Презентация на тему: " Тема 8. Финансовое мошенничество. Предпосылки роста финансового мошенничества в современном мире увеличение объема финансовых транзакций у каждого из. Статья 159 УК РФ 8 Статистика В 2015 году в России было совершено 38 тысяч преступлений мошеннического характера с использованием средств мобильной связи.

.

.

Признаки внутрикорпоративного мошенничества Настойчивое вмешательство в бухгалтерские/финансовые наличие рисков.

Риск финансового мошенничества

.

Вы точно человек?

.

Риски финансового мошеничество презентация

.

.

.

.

Комментарии 2
Спасибо! Ваш комментарий появится после проверки.
Добавить комментарий

  1. Флорентин

    Отличный вопрос

  2. Фотий

    Это не совсем то, что мне нужно. Кто еще, что может подсказать?

© 2019 bestcube.ru